Справочник
Всё про налоги с криптовалюты и налог на инвестиции за рубежом: когда возникает доход, по какой ставке считается налог, в какие сроки подавать декларацию 3-НДФЛ и что бывает за просрочку. Каждый разбор — со ссылками на статьи Налогового кодекса.
Материалы обновляются вместе с законом: правила по цифровой валюте заметно изменились с 2025 года, и разборы разделяют, что действует сейчас, а что действовало в прошлых налоговых периодах.
Налог на криптовалюту в России: сколько платить и как отчитаться
Когда возникает налог с криптовалюты, по какой ставке считается и что именно признаётся доходом. Правила НК РФ с 2025 года: ФИФО, курс ЦБ, расходы по документам, две налоговые базы.
Читать →Налог по счёту у иностранного брокера: декларация 3-НДФЛ
Почему по счёту в Interactive Brokers и других зарубежных брокерах декларацию подают сами, как считается курсовая прибыль, что делать с дивидендами и зачётом налога, удержанного за рубежом.
Читать →Налог на майнинг криптовалюты для физических лиц
Как облагается майнинг: доход в натуральной форме на дату получения монеты, основная налоговая база со ставками до 22%, двойной учёт при последующей продаже. Что изменилось с 2025 года.
Читать →Налог при P2P-торговле криптовалютой
Как облагаются сделки на P2P: когда возникает доход, что делать с переводами на карту, почему банк может запросить пояснения и как подтвердить расходы, если контрагент — физическое лицо.
Читать →Налог со стейкинга, airdrop и реферальных выплат
Как облагаются доходы, которые пришли не от продажи: стейкинг, аирдропы, кэшбэк и реферальные начисления. В какой момент возникает доход и по какой ставке считается налог.
Читать →Налог на USDT и другие стейблкоины
Считается ли USDT криптовалютой для налога, возникает ли доход при обмене биткоина на стейблкоин и нужно ли декларировать хранение USDT. Разбор с нормами НК.
Читать →Налог на дивиденды иностранных акций
Как декларировать дивиденды по акциям США и других стран: ставка, зачёт налога, удержанного за рубежом, форма 1042-S и что изменилось после приостановки договоров.
Читать →Примеры расчёта налога с криптовалюты
Разбор на цифрах: продажа биткоина, обмен монеты на монету, продажа намайненного и год с несколькими покупками по ФИФО. Видно, откуда берётся каждая сумма.
Читать →Убытки по криптовалюте и ценным бумагам: что можно учесть
Можно ли уменьшить налог на убыток, переносится ли он на следующий год и почему у криптовалюты и ценных бумаг правила разные. Разбор с нормами НК.
Читать →Сроки подачи 3-НДФЛ и штрафы за просрочку
До какого числа подать декларацию и уплатить налог, что грозит за опоздание и как считается штраф. Что делать, если срок уже прошёл, и как уменьшить последствия.
Читать →Как подать 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика
Пошагово: где взять готовый XML, куда его загрузить в личном кабинете ФНС, как подписать электронной подписью и что делать после отправки.
Читать →Как выгрузить историю операций с криптобиржи
Где найти отчёт об операциях в Bybit, OKX, Binance и других биржах, за какой период выгружать и что делать, если биржа закрылась или доступ потерян.
Читать →Как заполнить 3-НДФЛ по криптовалюте: листы, коды и пример
Как заполнить 3-НДФЛ по криптовалюте за 2025 год: расчёт дохода и расходов, выбор листов и кодов, подача через личный кабинет, сроки и штраф за неподачу.
Читать →Как платить налог с криптовалюты: ЕНС, реквизиты и сроки
Как платить налог с криптовалюты: декларация, единый налоговый счёт, реквизиты ЕНП и срок 15 июля. Для физлиц — по п. 4 ст. 228 и п. 1 ст. 58 НК РФ.
Читать →Штраф за неподачу декларации 3 НДФЛ: размеры, пени, действия
Как рассчитывают штраф за неподачу 3-НДФЛ, когда начисляют пени и что делать при пропуске срока. Отдельно — продажа автомобиля, квартиры и уведомление о зарубежном счете.
Читать →Уведомление о зарубежном счете и криптокошельке
Уведомление о зарубежном счете и криптокошельке: кто подает документы, сроки, отчет о движении средств и штрафы. Основания: ст. 12 Закона № 173-ФЗ и ст. 15.25 КоАП РФ.
Читать →Или сразу посчитайте
Правила из справочника сервис применяет сам. Загрузите выгрузки — увидите сумму налога и готовую декларацию.